Niestety nie ma tu jednego, prostego rozwiązania. Wybór finansowania samochodu do firmy to często złożony proces.
Z mojego doświadczenia na wybór finansowania ma wpływ wiele czynników, takich jak np. forma opodatkowania, wysokość przychodów firmy, przeznaczenie auta.
Ważnymi elementami są też np. nasze preferencje i upodobania; w przypadku, gdy głównie samochodem będę jeździł Ja, jako właściciel firmy, jak i też historia posiadania oraz faktycznego użytkowania auta w przeszłości. Bardzo często planujemy kupno auta, które zamierzamy użytkować np. przez 5 do 8 lat. Okazuje się jednak, że po trzech latach auto zmieniamy, bo nasze upodobania lub potrzeby uległy zmianie.
Ponadto założenia co do przejechanych kilometrów również mogą ulec zmianie. Np. pierwotnie zakładamy przejazd 30 tyś. km rocznie, a faktycznie pokonujemy dystans 15 tyś. km, a nawet 50 tyś. km. Ma to bezpośredni wpływ na wybór odpowiedniego rodzaju finansowania.
I tu posłużę się przykładem:
Załóżmy, że chciałbym kupić samochód osobowy, w wyobrażeniu mam na myśli SUV średniej klasy jakim jest np. Toyota RAV4. Autoryzowany dealer proponuje mi nowe auto w cenie ok. 155.121,95 zł netto + 23% VAT tj. 190.800,00 zł brutto.
Używany samochód – 3 letni RAV4 znajduję w cenie 93.495,94 zł netto + 23% VAT tj. 115.000,00 zł brutto.
W domyśle nigdy nie myślałem o formie finansowania jakim jest wynajem długoterminowy; a może jednak to dobry wybór formy finansowania samochodu do firmy?
Dotąd zawsze miałem leasing operacyjny, więc i tym razem kupując nowe auto założyłem, że ta forma finansowania będzie dla mnie optymalna.
Używane auto to ryzyko, że może ulec awarii. Przy braku gwarancji mogę ponieść dodatkowe koszty naprawy związane np. z awarią uszczelki pod głowicą, paska rozrządu czy nawet silnika, więc finalnie chcę kupić nowe auto.
I tu moje rozważania idą w kierunku takim, że planuję minimalny wkład własny, okres leasingu 3-4 lata z maksymalnie możliwym wykupem, aby miesięczne obciążenia nie były za wysokie.
Myślę sobie: Toyota – marka uznawana za bezawaryjną, wykupię i pewnie jeszcze długo nim pojeżdżę….
*maksymalnie możliwy wykup zależy od okresu leasingu, marki pojazdu, procedur w firmie leasingowej. W jednej firmie przy Toyota RAV4 po 3 latach będzie to 30 % w innej 35 % a w kolejnej 25%. Wymaga to indywidualnej konsultacji i weryfikacji oferty konkretnego leasingodawcy.
W tym miejscu zrobię pauzę.
Czy leasing jest opłacalny? Czy taki wybór finansowania samochodu do firmy jest dobrym rozwiązaniem?
Zadaję sobie pytania:
Ile rocznie kilometrów przejeżdżam?
Jak często w przeszłości kupując nowy samochód myślałem, że będzie on na lata, a w konsekwencji po 3-4 sprzedawałem, bo spodobało mi się inne auto lub to nie spełniało już moich potrzeb?
Jeżeli odpowiedziami są 10-40 tyś. km rocznie i to, że za każdym razem sprzedawałem samochód po 3-4 latach kupując kolejne nowe auto to warto jednak pomyśleć o formie jaką jest wynajem długoterminowy.
A dlaczego?
- Brak wkładu własnego
- Stosunkowo niska rata miesięczna zawierająca serwis, ubezpieczenie: AC/OC/NW, koszt opon (ich serwisu i przechowania), door to door, auto zastępcze w 24H, myjnia (Multiwash – innowacyjny sposób na utrzymanie Twojego pojazdu w czystości. Największa sieć myjni w Polsce dostępna dla Ciebie w ramach abonamentu?
- Brak ryzyka związanego z utratą wartości pojazdu (stałe koszty finansowania oparte o stałą stopę oprocentowania)
- A także zwykła opłacalność biznesowa (opis poniżej)
Korzyści biznesowe z wynajmu samochodu:
Licząc w najprostszy możliwy sposób (nie uwzględniając kosztów paliwa), czyli sumując wszystkie poniesione koszty:
Cena samochodu 190.800,00 zł brutto (Toyota RAV4 2.5 Hybrid Executive 4×2), okres leasingu i wynajmu 36 miesięcy.
- Wynajem długoterminowy to wartość 91.404,00 zł netto + 23% VAT tj. 112.426,92 zł brutto (36 rat po 2.539,00zł netto+ 23% VAT tj. 3.122,97 zł brutto – rata zawiera finansowanie, serwis samochodu i opon, naprawy, ubezpieczenie OC/AC/NW.
Jest ona całkowitym kosztem jaki poniesiemy za użytkowanie samochodu w określonym okresie, po którym go oddajemy.
Koszty związane z leasingiem operacyjnym:
- opłata wstępna np. 10% (z reguły taka jest minimalna) 15.512,20 zł netto + 23% VAT tj. 19.080,00 zł brutto,
- wartość wszystkich rat plus wykup 30% tj. (36 x 2.989,13 zł netto + 23% VAT tj. 3.676,63 zł brutto) + 46.536,59 zł netto + 23% VAT tj. 57.240,00 zł brutto co daje razem 154.145,27 zł netto + 23% VAT tj. 189.598,68 zł brutto,
- koszty ubezpieczenia OC/AC/NW w całym okresie finansowania, pierwszy rok składka jest promocyjna i wynosi ok. 4.634,14 zł netto + 23% VAT tj. 5.700,00 zł brutto, drugi rok wysokość składki ubezpieczenia to ok. 4.959,35 zł netto + 23% VAT tj. 6.100,00 zł brutto, trzeci rok to ok. 5.284,55 zł netto + 23% VAT tj. 6.500,00 zł brutto.Razem za 3 lata składka ubezpieczeniowa wynosi ok. 14.878,05 zł netto + 23% VAT tj. 18.300,00 zł brutto,
- koszty wszystkich serwisów i napraw, koszty opon i ich wymian (serwis przy założeniu 3 wizyt gwarancyjnych to ok. 2.032,52 zł netto + 23% VAT tj. 2.500,00 zł brutto, komplet opon 1.138,21 zł netto + 23% VAT tj. 1.400,00 zł brutto, wymiana opon co sezon to ok. 731,71 zł netto + 23% VAT 900,00 zł brutto) razem 3.902,44 zł netto + 23% VAT tj. 4.800,00 zł brutto.
Całkowity koszt leasingu (bez paliwa) szacunkowo wynosi 188.437,95 zł netto + 23% VAT tj. 231.778,68 zł brutto
Używany samochód sprzedajemy średnio za kwotę 89.430,89 zł netto + 23% VAT tj. 110.000,00 zł brutto (wartość oszacowana na podstawie spadku wartości analogicznego modelu samochodu na przestrzeni 3 lat).
Więc całkowity poniesiony koszt to 99.007,06 zł netto + 23% VAT tj. 121.778,68 zł brutto.
Podsumowując:
Koszty leasingu wyszły wyższe od kosztów wynajmu długoterminowego o 22.838,11 zł netto + 23% VAT tj. 30.374,68 zł brutto.
Nie zapominajmy też, że od tej sprzedaży samochodu wykupionego z leasingu 100 % VAT oddajemy do US odpisując w trakcie umowy tylko 50 %! Plus oczywiście podatek dochodowy.
Przy wynajmie długoterminowych unikamy tej sytuacji.
Na tak korzystną ofertę ma też wpływ wyższy rabat przy zakupie samochodu jaki mają firmy CFM!
*CFM – Car Fleet Management, czyli firmy oferujące produkt jakim jest wynajem długoterminowy pojazdów.
Jednocześnie zapraszam Cię do zapoznania się z moim sposobem działania, który wiele Ci wyjaśni.
